Na 7th W marcu 2023 r. rząd wydał dwa zawiadomienia w biuletynie wprowadzające kompleksowe zmiany w ustawie o zapobieganiu praniu pieniędzy (PMLA) w odniesieniu do „Prowadzenie ewidencji" i wirtualne zasoby cyfrowe".
Na potrzeby prowadzenia dokumentacji i sprawozdawczości finansowej obowiązki jednostek sporządzających sprawozdania finansowe (takich jak banki) zostały rozszerzone, aby objąć rozszerzoną definicję organizacji non-profit (NGO) i osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP).
Obecnie organizacje pozarządowe obejmują wszystkie podmioty charytatywne zarejestrowane jako trust, stowarzyszenie lub firma z sekcji 8. Zgodnie z zawiadomieniem, organizacja non-profit (NGO) oznacza każdy podmiot lub organizację utworzoną do celów religijnych lub charytatywnych, która jest zarejestrowana jako trust, stowarzyszenie lub firma (zarejestrowana zgodnie z sekcją 8 ustawy o spółkach). Bank, instytucja finansowa lub pośrednik będą musiały gromadzić i przechowywać dane założycieli, osadników, powierników i upoważnionych sygnatariuszy organizacji pozarządowych oraz rejestrować dane organizacji pozarządowych na portalu DARPAN NITI Aayog.
W powiadomieniu zdefiniowano osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne (PEP) jako osoby, którym obcy kraj powierzył ważne funkcje publiczne, w tym głowy państw lub rządów, wyższych polityków, wyższych urzędników rządowych, sądowych lub wojskowych, wyższą kadrę kierowniczą przedsiębiorstw państwowych korporacji i ważnych urzędników partii politycznych. Bank, instytucja finansowa lub pośrednik będzie musiał przeprowadzić procedurę „poznaj swojego klienta” (KYC) i prowadzić szczegółową ewidencję charakteru i wartości transakcji PEP i organizacji pozarządowych.
Dokumenty finansowe gromadzone i utrzymywane przez instytucje finansowe będą przydatne organom ścigania PMLA w dochodzeniu i ściganiu przestępców.
Drugie powiadomienie wprowadza handel wirtualnymi aktywami cyfrowymi lub kryptowalutami w zakres PMLA. Następujące pięć rodzajów transakcji finansowych obejmujących działania związane z kryptowalutami, przeprowadzanych w imieniu lub na rzecz innej osoby fizycznej lub prawnej w ramach działalności gospodarczej, będzie objętych PMLA:
- wymiana między wirtualnymi aktywami cyfrowymi a walutami fiducjarnymi (prawny środek płatniczy emitowany przez bank centralny)
- wymiana między jedną lub kilkoma formami wirtualnych zasobów cyfrowych;
- transfer wirtualnych zasobów cyfrowych;
- przechowywanie lub administrowanie wirtualnymi zasobami cyfrowymi lub instrumentami umożliwiającymi kontrolę nad wirtualnymi zasobami cyfrowymi; I
- udział i świadczenie usług finansowych związanych z ofertą emitenta i sprzedażą wirtualnego aktywa cyfrowego.
Oczywiście portale internetowe osób trzecich przeprowadzające transakcje kryptograficzne podlegają teraz PMLA.
Te dwa powiadomienia dają dużo zębów agencji odpowiedzialnej za egzekwowanie ustawy o zapobieganiu praniu pieniędzy (PMLA).
W ciągu prawie dwóch dekad działalności PMLA wskaźnik skazań był fatalny i wynosił 0.5%. Mówi się, że jedną z głównych przyczyn bardzo niskiego wskaźnika wyroków skazujących są luki w przepisach PMLA, o których mowa w dwóch zawiadomieniach z dnia 7th Adres z marca 2023 r. kompleksowo.
Niezależnie od celu, jakim jest poprawa wskaźnika skazań, głównym powodem dwóch powiadomień mających na celu wzmocnienie PMLA jest zbliżająca się ocena Indii przez Grupa zadaniowa ds. Działań finansowych (FATF) co ma nastąpić jeszcze w tym roku. W związku z pandemią COVID-19 i przerwą w procesie oceny FATF Indie nie mogły zostać ocenione w czwartej rundzie wzajemnych ocen i została ona przełożona na 2023 r. Indie były ostatnio oceniane w 2010 r. Obie notyfikacje kompleksowo zmieniają indyjskie przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, aby dostosować je do zaleceń FATF.
Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) jest organizacją międzyrządową, która kieruje globalnymi działaniami mającymi na celu zwalczanie prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i proliferacji.
Jednak prawie wszystkie partie opozycyjne w Indiach skrytykowały ten krok i są podejrzliwe co do prawdziwego zamiaru wzmocnienia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, które dają więcej zębów organom ścigania.
***
